会计师事务所服务 智慧安防与智能制造产业投资基金招标公告（湖口县石钟控股集团有限公司2024）
项目业主名称：
湖口县石钟控股集团有限公司
采购项目名称：
湖口县石钟控股集团部分下属控股参股公司内控、经营管理审计
是否投资审批项目：
否
投资审批项目编码：
无
采购项目编码：
360429MA39BAY202410100885
项目规模：
账上金额（￥500,000,000元）
服务类型：
会计师事务所服务
服务时限：
60个自然日
金额说明：
无
服务内容：
详见附件：财务、内控审计要求，具体合作事宜以签订的合同为准
洽谈时间：
3（个工作日）
签订合同时间：
15（个工作日）
合同备案时间：
5（个工作日）
资质要求：
依法取得国家相关主管部门颁发的会计师事务所执业证书，有足够的注册会计师等专业团队，具备完成该项审计业务的专业能力。
选取中介方式：
邀请直选+竞价
直购企业：
九江庐烽会计师事务所（普通合伙）,九江江浔会计师事务所（普通合伙）,九江中审会计师事务所有限责任公司,江西省华淦会计师事务所有限公司,九江平凡会计师事务所(普通合伙),九江华煜联合会计师事务所（普通合伙）,九江毅信会计师事务所有限公司,九江浔诚会计师事务所有限责任公司
截止报名时间：
2024-10-14 15:00:00
公开选取中介地址：
线上选取
公开选取中介时间：
2024-10-14 15:00:00
附件下载：
财务、内控审计要求.doc
1、审计目标（一）财务审计：评估控股公司的财务状况、经营成果和现金流量的真实性、合法性和效益性。（已有相关财务审计报告）公司的财务报表应当真实、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。审计活动将通过核实财务报表的真实性和准确性，确保信息披露符合相关法律法规和会计准则。（二）内部控制审计：审查公司内部控制制度的健全性和有效性，发现潜在的风险和漏洞。评估公司内部控制是否能够确保财务报告的准确性和可靠性。准确可靠的财务报告依赖于内部控制的有效性。在审计过程中，将对公司的内部控制制度进行评估和测试，审查内控是否健全有效，查找风险和漏洞。（三）经营管理审计：检查公司经营管理的实效性，审计公司的经营业绩，包括销售收入、利润等指标。分析公司的经营业绩的完成情况和变化趋势，评估公司的经营效益。检查经营业绩的真实性和准确性，有无虚增或隐瞒业绩的现象。分析成本费用的合理性和效益性，检查成本费用的核算和控制是否严格，有无浪费和损失现象。2、审计内容（1）财务审计1.查阅财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附注。2.抽查会计核算的准确性，重点关注收入、成本、费用的确认和计量。3.了解资金管理，包括资金筹集、使用和资金安全。4.抽查资产，核实资产的存在性、计价和折旧摊销的合理性。5.抽查负债，确认负债的真实性和完整性。相关资料：第三方出具的审计报告、资产负债表、利润表、现金流量表及附注、资金一览表、销售清单、资产台账、应收账款明细表等。（2）内部控制审计1.简要评估内部环境，包括组织架构、发展战略、人力资源等。2.审查风险评估机制，看是否能有效识别和应对风险。3.抽查控制活动，如授权审批、预算管理、合同管理等。4.了解信息与沟通，看信息传递是否及时准确。5.监督内部监督机制的运行情况。相关资料：内部管理相关制度、风险控制相关制度、组织架构图、资金审批表、采购申请表、合同审批表等。（3）经营管理审计1.分析经营业绩，对比年度经营目标，评估完成情况。2.审查重大经营决策的程序和效果。3.检查投资项目的进展和效益。4.评估市场营销策略和客户服务质量。5.审核人力资源管理，包括人员招聘、培训、绩效考核等。相关资料：年度业绩指标、业绩完成过程资料、人员花名册、应聘登记表、人员工资表、三定方案、培训材料、培训签到表等。三、审计期限2023-2024年度（至今）4、审计范围暂定为集团下属11家控股子公司。九江南大环保创新中心有限公司九江石钟电力建设有限公司湖口石钟凌阳科技有限公司湖口县晨兴物业管理有限公司江西石钟数字科技有限公司江西石钟数字信息产业有限公司九江石钟无人机遥感科技有限公司九江流芳豆产业发展有限公司湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有限合伙）湖口鼎盛新动能产业投资基金（有限合伙）湖口县长江港务有限公司5、审计要求要求在2024年10-12月根据需要进行现场审计，用专业的审计方法对按需要提供的材料加以分析，并在12月20日前对每一家审计公司的内控及经营管理出具符合标准的详细的审计报告
投标 / 标书制作要点（原创）
本会计师事务所服务 智慧安防与智能制造产业投资基金涉及「招标公告」，投标方需重点关注：① 营业执照经营范围须含招标公告或对应服务类目；② 提供同类项目业绩证明；③ 报价方案与售后响应须明确；④ 紧盯投标截止与开标节点，建议提前完成标书制作与盖章。当地项目常要求本地化服务能力与快速响应，务必在投标文件中凸显。
标书制作联系冯经理：17551026086
